Cette thèse porte sur l'étude de la théorie de la décision, une discipline qui étudie comment les choix sont faits ou devraient être faits, et qui fournit des outils précieux pour la prise de décision. Cette thèse peut être divisée en deux parties.Dans la première partie, nous étudions la théorie de la décision dans le domaine de la gestion des risques et identifions certains instruments qui peuvent être utiles aux gestionnaires de risques. Nous nous concentrons sur l'équivalence entre deux mesures de risque populaires, la VaR et la TCE. Le Swiss Solvency Test est plus averse au risque que Solvency II lorsque les pertes sont modélisées à l'aide d'une distribution de Pareto généralisée. En outre, nous introduisons un nouvel indicateur qui étend la TCE pour prendre en compte les risques d'ordre élevé, et nous comparons les quantiles de cet indicateur au quantile de la VaR et de la TCE. Cependant, le TCE étendu ne respecte pas les propriétés nécessaires pour être identifiée comme une mesure de risque cohérente. C'est pourquoi nous introduisons une nouvelle variante de la TCE étendue qui est une mesure de risque cohérente. Enfin, nous réalisons une étude empirique sur dix-sept indices boursiers et sur le taux des bons du Trésor des États-Unis à trois mois afin d'identifier quel moment annuel d'ordre élevé est le plus stable dans le temps. Nous découvrons que les moments d'ordre trois sont moins stables que les moments d'ordre quatre. Cependant, les moments partiels de troisième ordre sont plus stables que les moments partiels de quatrième ordre. En outre, les moments bruts sont plus stables que les moments standardisés dans le temps. Ces nouvelles informations peuvent aider un gestionnaire des risques à mieux identifier les moments sur lesquels il doit s'appuyer pour prendre une nouvelle décision stratégique.Dans la deuxième partie de cette thèse, nous étudions le biais domestique dans un problème dynamique de consommation et de choix de portefeuille lorsque l'investisseur est ambigu au sujet des rentabilités boursière mais qu'il connaît leur distribution. La préférence de l'investisseur est modélisée par le modèle d'ambiguïté différentiable récursif généralisé qui peut distinguer l'aversion au risque, l'aversion à l'ambiguïté et la substitution intertemporelle. Nous mettons en œuvre une approche numérique qui étend les approches existantes afin de prendre en compte les spécificités de notre cadre. Nos résultats montrent que les investisseurs ayant une aversion pour l'ambiguïté participent moins aux marchés financiers et ont un biais domestique plus important qu'un décideur neutre à l'égard de l'ambiguïté. Cependant, l'apprentissage ainsi qu'un modèle dynamique réduisent le biais domestique. Enfin, nous fournissons des statiques comparatives pour l'aversion au risque, l'aversion à l'ambiguïté et le processus d'apprentissage.